8 (800)  302-76-94

Практическое руководство по оформлению возврата налога за страхование жизни при покупке квартиры в ипотеку

Время на чтение: 5 минут Добавить в закладки

При покупке жилья по ипотечной программе расходы возникают не только на оплату кредита и процентов по нему. Обязательное условие для банка – это оформления страхования, причем, иногда не только имущества, но и жизни заемщика. С 2015 года граждане получили возможность возврата части подоходного налога со сделанных страховых взносов.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
 
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 302-76-94. Это быстро и бесплатно!

Показать содержание

По каким типам страховки по ипотеке доступен возврат подоходного налога?

Получение налогового вычета возможно при заключении договора личного страхования жизни на период от пяти лет. В соответствии с п.2 ст. 219 Налогового кодекса РФ социальный налоговый вычет может быть предоставлен именно по такому договору. Соответственно, при оформлении другой страховки вернуть НДФЛ нельзя.

Возмещение налога возможно лишь по договору личного страхования, а не комплексному. Существует и другой момент. Так, при ипотеке в качестве выгодоприобретателя в страховке обычно указывается банк. Это весьма логично, так как страховой договор направлен на минимизацию его рисков.

Однако вычет может быть предоставлен лишь в том случае, если выплаты делаются страхователю либо членам его семьи. Банк может быть не согласен с такими условиями, и тогда возврат не будет возможным.

Все условия страхования нужно уточнять до заключения договора.

Можно ли получить НДФЛ по договору страхования жизни?

Налоговый вычет за страхование жизни может быть получен при соблюдении ряда условий:

  1. Должен быть заключен отдельный договор добровольного страхования жизни.
  2. Период действия страховки должен быть не меньше пяти лет.
  3. Выгодоприобретателями должны выступать супруги, дети либо родители.

Лишь при соблюдении таких требований возможно вернуть НДФЛ. Также стоит учесть, какие виды страховки требует оформлять банковское учреждение. Иногда их несколько, и можно заключить договор комплексного страхования. Это более дешевый вариант для клиента и более надежный – для банка.

Но вот вернуть уплаченный налог в данном случае будет невозможно. Заключая договор. Предварительно посчитайте, как поступить выгоднее: сэкономить на страховке, но не иметь возможности вернуть налог, либо переплатить с возможностью получения вычета по ней.

Договор страхования жизни может включать страховку от несчастных случаев или заболеваний. В такой ситуации затраты должны быть разделены, чтобы можно было определить конкретно расходы на страхование жизни. Рекомендуется запросить у страховой компании справку, в которой затраты будут расписаны по различным видам.

Также заемщику требуется официальное оформление на рабочем месте либо наличие свидетельства о регистрации как индивидуального предпринимателя.

Какую сумму можно вернуть при покупке квартиры в кредит?

П. 2 ст. 219 Налогового кодекса РФ гласит, что величина вычета определяется суммой расходов. Разрешается вернуть 13% от последней, а максимальная сумма вычета равна 120 тысяч рублей. В данном случае подлежащая возврату сумма составляет 120 * 13% = 15,6 тысяч рублей. Однако нужно учесть, что размер вычета не может превышать сумму, уплаченную как НДФЛ.

Пример: Заемщик оформил страховой договор на пять лет, и за год уплатил 90 тысяч рублей в качестве взноса. За этот год его заработная плата составила 336 тысяч рублей, а величина уплаченного налога – 42 тысячи рублей. Таким образом, сумма для вычета будет равна 90 *13% – 11 700 рублей. Вычет не превышает внесенного за год налога, поэтому будет компенсирован.

Если сумма, уплаченная по страховым взносам за год, больше указанного в законодательстве лимита, нужно отметить в заявлении 120 тысяч рублей.

Пример: Гражданин заключил страховой договор на 7 лет. За год он понес расходы по нему в 180 тысяч рублей. За тот же год его доходы по главному месту работы составили 624 рублей. Величина удержанного НДФЛ составила 81 тысячу рублей. Но в соответствии с НК РФ он должен заявить 120 тысяч и получить в качестве возврата 15,6 тысяч рублей.

Также нужно учесть, что социальный вычет предполагает не только траты на страховку, но и иные виды: покупка лекарств, лечение и так далее.

Об особенностях возврата налога при покупке квартиры в ипотеку мы рассказывали здесь, а подробнее о том, какую сумму можно вернуть при покупке квартиры в ипотеку и как рассчитать вычет, читайте в этой статье.

Перечень необходимых документов

Для возврата уплаченного налога будут нужны следующие документы:

  • паспорт;
  • налоговые декларации (форма 3-НДФЛ);
  • справка с места работы по форме 2-НДФЛ;
  • заявление на получение вычета;
  • страховой договор;
  • документы на подтверждение оплаты по страховке;
  • копия лицензии страховой компании.
Декларации о доходах нужно предоставлять за период, за который планируется возвращать налог. В 2019 году их нужно подавать за 2018 год. Если была возмещена не вся сумма, аналогичные документы и декларация подается в следующем году и так далее, пока нужная сумма не будет компенсирована полностью.

В заявлении должны быть указаны реквизиты, куда налоговая сможет перевести средства. Для доказывания факта оплаты можно использовать чеки и квитанции (если платежи вносились наличными) или платежное поручение с отметкой от банка (если речь идет о безналичном переводе).

Больше информации о том, как собрать и оформить документы, а также перечень необходимых бумаг можно найти тут.

Когда можно подавать заявление: сроки давности

Документы не обязательно подавать в налоговую сразу. Срок давности для социального вычета равен трем годам. Соответственно, в 2019 году можно подать заявление на возврат с расходов, сделанных и в 2018, и в 2017, и в 2016 году. Но важно, чтобы в эти годы человек имел официальную заработную плату, с которой удерживался налог.

Пошаговая процедура возврата налога со страховки по ипотечному договору

Подачу документов на возврат налога можно как через работодателя, так и лично через налоговую инспекцию. Алгоритм действий в этих случаях может немного отличаться.

Через ИФНС

При возврате НДФЛ через налоговую службу нужно действовать по следующему плану:

  1. Подготовьте документы, которые нужны для возврата.
  2. Заполните налоговую декларацию.
  3. Напишите заявление о предоставлении вычета.
  4. Передайте документы (лично либо по почте). Личная подача – более удобный вариант, поскольку бумаги сразу будут проверены, и при наличии недочетов вы сразу можете их исправить. В случае почтовой отправки необходимо подавать документы ценным письмом с описью. День предоставления документов – это дата, отмеченная на квитанции.
  5. На протяжении 30 дней налоговая должна рассмотреть документы и сообщить плательщику результат. Уведомление в письменном виде должно быть отправлено по почте.

Если решение будет положительным, средства поступят на счет на протяжении 1-4 месяцев.

Заявление может быть подано лишь после окончания календарного года. Хотя декларации подаются в ИФНС 30 апреля, это не касается вычетов – документы могут быть поданы независимо от времени года.

В целом с момента подачи бумаг до непосредственного возврата проходит 1-5 месяцев.

С помощью работодателя

При возмещении НДФЛ через работодателя нужно действовать так:

  1. Предоставьте в ИФНС все требуемые документы кроме декларации и справки о доходе.
  2. Напишите заявление на получение уведомления о предоставлении вычета.
  3. За месяц налоговая проверит документы и даст уведомление.
  4. Уведомление нужно передать в бухгалтерию своей организации вместе с заявлением на возврат налога.
  5. Начиная со следующего месяца с вас не будет удерживаться НДФЛ до того момента, пока вся сумма возврата не закончится.
В таком варианте срок возврата будет определяться размером зарплаты. В месяц будет возвращена сумма, равная величине налога в данном периоде.
Наши специалисты разобрали все особенности и условия получения налогового вычета по ипотеке. Читайте о том, как и при каких условиях можно вернуть налог за проценты по ипотеке, при рефинансировании ипотеки, как получить вычет на двоих супругов в совместную и долевую собственность, а также о нюансах получения вычета пенсионерам, военным и иным категориям граждан.

Сроки и расходы

Сроки возврата будут зависеть от способа возмещения. Если вы подаете документы непосредственно в налоговую, для этого нужно до пяти месяцев. При возврате через работодателя же время возмещения определяется зарплатой.

Расходы возможны лишь при отправке документов по почте. Это будет стоить около 200 рублей.

Таким образом, возврат части подоходного налога с расходов на страховку возможно. Очень важно внимательно ознакомиться с условиями заключения страхового договора в банке и правильно оформить все бумаги. В результате возможно получение весьма приличной суммы и компенсация части затрат.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:
 
8 (800) 302-76-94

Это быстро и бесплатно!
Комментарии 0
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий
Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку своих персональных данных.